O que é Conciliação Bancária?
A conciliação bancária é o processo de verificar se os lançamentos e saldos registrados no Gefipe correspondem exatamente aos movimentos do seu extrato bancário.
Importância
A conciliação bancária regular garante:
- Precisão nos dados financeiros
- Identificação rápida de divergências
- Projeções de caixa confiáveis
- Controle efetivo das finanças
Quando Fazer?
- Diariamente (ideal)
- No final do expediente
- Para dias já fechados
Conciliação Bancária e o Ciclo de Funcionamento do Gefipe
Com apenas duas tarefas no dia a dia, é possível manter todo o sistema funcionando em perfeita sintonia. O primeiro passo é realizar os lançamentos previstos, e o segundo é fazer a conciliação bancária. Com esses dois passos, você cobre todos os cadastros necessários para o ciclo de funcionamento do Gefipe. Isso ocorre porque o relatório do fluxo de caixa permite a edição/realização dos lançamentos e saldos bancários. Lançamentos e saldos bancários são a base do Gefipe, e manter esses dados atualizados garante a visibilidade das transações financeiras e da performance da sua empresa.
Processo Manual
Utilize o relatório de fluxo de caixa e siga as instruções abaixo para fazer a conciliação bancária.
Processo Automático
Utilize a importação de arquivos OFX para fazer a conciliação bancária de forma automática.
Processo de Conciliação Bancária
1. Preparação
- Acesse o extrato bancário
- Abra o relatório de Fluxo de Caixa
- Selecione a conta bancária
- Escolha a data para conciliar
2. Conferência
- Compare lançamentos
- Verifique valores e datas
- Identifique divergências
- Anote diferenças encontradas
3. Ajustes
- Marque lançamentos realizados
- Adicione lançamentos faltantes
- Corrija valores incorretos
- Atualize datas se necessário
4. Finalização
- Confirme o saldo final
- Registre o saldo no sistema
- Documente observações
- Repita para outras contas
Passo a Passo
Nesse exemplo vamos fazer a conciliação bancária do Banco do Brasil no dia 01/11/2024
De acordo com o extrato do banco o saldo no dia 01/11/2024 é de R$5.914,90
Vamos abrir o fluxo de caixa e verificar se os dados do banco batem com o sistema
Vamos navegar até o dia 01/11/2024
Clique no cabeçalho da coluna para ver o detalhamento das semanas
Clique no cabeçalho da coluna para ver o detalhamento da primeira semana
Clique no cabeçalho da coluna para ver o detalhamento da sexta-feira dia 01/11/2024
Vamos utilizar o filtro de deixar apenas o Banco do Brasil
Passo 1: Verificação do Caixa Calculado
Confirme se o caixa calculado pelo sistema coincide com o saldo do extrato bancário:
- Saldo do extrato bancário: R$5.914,90
- Caixa calculado pelo sistema: R$5.899,90
Passo 2: Conferência de Lançamentos
Compare os lançamentos do sistema(setas em azul) com os lançamentos do extrato bancário para identificar a origem da diferença. Após verificação, constatamos que:
- Os lançamentos do sistema e do banco são equivalentes, porém há uma transação adicional no extrato bancário referente a uma taxa de administração no valor de R$15,00.
Para resolver essa divergência, temos duas opções:
- Criar um novo lançamento no sistema para registrar a taxa bancária.
- Como o valor é pequeno e a cobrança não é recorrente, podemos ajustar manualmente o saldo bancário e registrar uma observação justificando a diferença.
Decisão: Optamos pela opção 2 para concluir a conciliação do Banco do Brasil.
Passo 3: Efetivar Saldo Bancário
Passo 3: Efetivar Saldo Bancário
Clique sobre o valor do saldo bancário e preencha o valor real do saldo, adicione a observação "Ajuste manual de R$15,00 no saldo bancário devido a taxa de administração única e não registrada no sistema" e clique em salvar
Conciliação Bancária Finalizada para o Banco do Brasil
O saldo bancário agora aparece na coluna Realizado e sem o ícone de calculadora.
Ao selecionar os outros bancos, observa-se que o valor do caixa permanece na coluna Estimado e com o ícone de calculadora, pois ainda é calculado automaticamente pelo sistema. No caso do Banco do Brasil, o saldo registrado já é atualizado no sistema, enquanto os saldos dos demais bancos ainda estão na fase de cálculo.
Próximos passos: Realizar a conciliação dos demais bancos.
Conciliação Bancária Finalizada
Após finalizar a conciliação, o fluxo de caixa será exibido conforme a atualização dos saldos de todos os bancos.
Esse mesmo processo pode ser realizado em níveis semanal ou mensal; no entanto, quanto maior o intervalo de tempo, mais complexa a conciliação devido ao volume de transações bancárias. A recomendação é realizar a conciliação diariamente ou, alternativamente, semanalmente.
Mantenha sempre a conciliação atualizada regularmente para todos os bancos.
Boas Práticas
Frequência
- Concilie diariamente
- Estabeleça horário fixo
- Priorize início do dia
Atenção aos Detalhes
- Verifique cada lançamento
- Compare valores exatos
- Atente-se às datas
Documentação
- Anote divergências
- Registre ajustes feitos
- Mantenha histórico
Lidando com Divergências
Tipos Comuns de Divergências
- Lançamentos não registrados
- Valores incorretos
- Datas diferentes
- Taxas bancárias não previstas
Como Resolver
- Identifique a origem da divergência
- Faça os ajustes necessários nos lançamentos/transferências/saldos
- Documente as correções realizadas
- Implemente medidas preventivas
Perguntas Frequentes
O ideal é realizar a conciliação bancária diariamente, preferencialmente no início do expediente do dia seguinte. Isso permite:
- Identificar divergências rapidamente
- Manter dados sempre atualizados
- Reduzir o tempo necessário para cada conciliação
- Tomar decisões com base em informações precisas
Para pequenas diferenças de centavos, geralmente causadas por arredondamentos ou taxas bancárias mínimas, você pode:
- Registrar o saldo correto do banco
- Documentar a diferença nas observações
- Criar um lançamento de ajuste se necessário
- Documente a divergência encontrada
- Investigue a origem da diferença
- Compare detalhadamente com o extrato bancário
- Verifique lançamentos anteriores
- Faça os ajustes necessários nos lançamentos/transferências/saldos
- Registre as correções realizadas